第一部份单位概况

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、预算收支增减变化情况说明

八、“三公”经费安排情况说明

九、其他公开信息

第二部分2018部门预算公开套表

表一：财政拨款收支预算总表

表二：部门一般公共预算支出表

表三：部门基本支出预算表

表四：政府基金预算支出表

表五：部门财务收支预算总表

表六：部门收入总表

表七：部门支出总表

表八：部门财政拨款支出明细表(按经济科目分类)

表九：部门“三公”经费预算财政拨款情况表

表十：项目支出绩效目标表(本级)

表十一：对下转移支付绩效目标表

表十二：政府采购表

砚山县财政局部门2018年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

(一)部门主要职责

1.拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；拟订县对乡(镇)财政体制政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。

2.起草财政、财务、会计管理的规章草案；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

3.承担各项财政收支管理工作；负责编制全县和县本级年度财政预决算草案并组织执行；受现山县人民政府委托，向现山县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及其执行情况，向砚山县人是代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门(单位)的年度预决算；办理中央、省、州对现山县的转移支付，制定地方财政转移支付制度。

4.拟订政府非税收入管理办法和政策；负责政府非税收入管理；管理财政票据；监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

5.组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；建立和完善政府采购管理办法并组织实施。

6.负责组织起草地方税收的地方性法规草案及实施细则，提出地方税收政策调整方案；研究提出对地方财政收入影响较大的地方税收临时和特案减免的建议。

7.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理县级行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

8.负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；监缴县属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作。

9.负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。

10.负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷(赠)款及偿还工作；代表现山县人民政府开展财税领域国际交流与合作。

11.负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；拟订地方会计管理制度和办法；指导和监督注册会计师的业务，指导和管理社会审计：

12.负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展县级财政绩效评价工作。

13.监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题。

14.承担足球365在线直播金融办职责，拟订我县金融发展规划，提出服务和促进金融业发展的意见和建议，组织开展政府与金融机构的合作、联系、沟通工作，承担融资担保管理工作，推进融资平台建设，牵头协调有关部门规范金融秩序，防范和化解地方金融风险，维护地方金融稳定。

15.承担足球365在线直播国有资产监督管理局职责。

16.承办县委、县政府和上级机关交办的其他事项。

(二)机构设置情况

内设办公室、预算股、经济建设财务管理股、国库集中收付财务管理股、综合计划财务管理股、文教行政财务管理股、社会保障财务管理股、企业财务管理股、农业财务管理股、财政监督检查股、财政支出绩效评价股、国有资产监督管理股、政府采购监督管理股、农业综合开发办公室、会计行政事务管理股、财政票据监督管理股、农村综合改革办公室、金融综合办、政府与社会资本合作(PPP)管理中心、债务管理中心等20个股室。

(三)重点工作概述

认真履行财政工作职责，完成县委、县人民政府交办的各项工作任务。

1.圆满完成财政收支任务。 2017年，全县财政总收入实现108460万元，同比增长5.6%，增收5731万元，其中，实现上划中央、省、州级收入33294万元，同比增长2.3%，增收733万元；县级一般公共预算收入完成75166万元，占年初计划75080万元的100.1%，同比增长7.1%，增收4998万元。全年完成一般公共预算支出354304万元，同比增长10%，增支32129万元，其中完成八项支出286007万元，同比增长29%，增支64342万元。

2.主要工作开展情况，一是强化收入征管，确保收入任务完成；二是调整支出结构，提高民生支出保障水平；三是加大资金投入，助推脱贫攻坚；四是深化投融资体制改革，促进地方经济社会发展；五是深化财政改革，提高财政管理水平；六是加强资金监管，确保资金运行安全高效。

二、预算单位基本情况

我部门编制2018年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1 个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截止2017年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制29人，其中：行政编制 25人，事业编制4人。在职实有61人，其中： 财政全供养 61人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 23人，其中： 离休 0人，退休23人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

(一)部门财务收入情况

2018年部门财务总收入 3381.65万元，其中：一般公共预算3381.65万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

(二)财政拨款收入情况

2018年部门财政拨款收入 3381.65万元，其中:本年收入3381.65万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款3381.65万元(本级财力3381.65万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源(资产)有偿使用收入0万元)，政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2018年部门预算总支出 3381.65万元。本级财力安排支出 3381.65万元，其中，基本支出1056.65万元，项目支出2325.00万元。

(一)本级财力支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要用于一般公共服务支出3084.34万元，社会保障和就业支出181.28万元， 医疗卫生与计划生育支出63.80万元，住房保障支出52.23万元。

(二)本级财力支出按经济科目分类情况

经济科目分组工资福利支出943.26万元，商品和服务支出2436,59万元，对个人和家庭补助1.80万元。(其中：基本支出1056.65万元，项目支出2325.00万元)。

五、省对下专项转移支付情况

(一)无列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

(二)无与中央配套事项

(三)无按既定政策标准测算补助事项

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，采购预算资金0万元。

七、预算收支增减变化情况说明

(一)基本支出预算变动的主要原因

基本支出预算增加是由于工资增加和人员增加。

(二)项目支出预算变动的主要原因

项目支出预算增加是由于一事一议和美丽乡村项目增加。

八、“三公”经费安排情况说明

2018年部门“三公”经费预算10.45万元，比上年预算数减少18.83万元，其中：因公出国(境)费0万元，比上年预算数减少0万元；公务接待费5.87万元，比上年预算数减少25.48万元；公务用车购置及运行费4.58万元，比上年预算数增加0.78万元。“三公”经费增加(减少)的原因主要是:无因公出国(境)费用，严格控制公务接待费支出。

(一)因公出国(境)费0万元。因公出国(境)费年初县级不做预算安排，由州级统一预算，年终根据实际支出据实列支。

(二)公务接待费5.87万元。比2017年预算数减少25.48万元，减少原因是严格控制公务接待支出。主要用于完成各部门按规定开支的各类接待费用。

(三)公务用车购置及运行费4.58万元，其中公务用车运行维护费4.58万元，比2017年预算数增加0.78万元，增20.53%，增加原因是严格控制公务用车运行。主要用于公务用车燃料费、车辆维修费、过路费、保险费等支出

九、其他公开信息

(一)专业名词解释

1、财政拨款收入：指由县级财政当年拨付的资金。按现行管理制度，县级部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

2、基本支出：指为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和日常公用支出。

3、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。

4、“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

5、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(二)机关运行经费安排

2018年机关运行经费安排111.59万元,主要用于办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(三)国有资产占用情况

鉴于截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2017年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2017年度部门决算时一并公开部门截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况。

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